Vợ chồng cựu đại tá Công an tố con rể trốn thuế: Cần làm rõ điều gì?

Cần xác minh việc giao nhận tiền giữa bên bán và bên mua. Có hay không việc 2 bên thỏa thuận lập hợp đồng giá trị thấp hơn thực tế...?

Như Người Đưa Tin Pháp luật đã phản ánh, mới đây, phòng Cảnh sát Kinh tế Công an TP. Đà Nẵng nhận đơn và xác minh điều tra vụ việc hy hữu khi vợ chồng bố mẹ vợ tố con rể vi phạm pháp luật.

Theo đó, vợ chồng ông Đào Xuân Khảm, trú phường Tân Định, quận 1, TP.HCM tố cáo ông Dương Tuấn Hùng, SN 1975, trú phường 7, quận 5, TP.HCM hành vi trốn thuế. Đơn thư tố cáo cũng được gửi đến nhiều cơ quan chức năng khác của TP. Đà Nẵng.

Nội dung đơn thư thể hiện, năm 2008, ông Khảm bán cổ phần công ty Sông Sài Gòn cho bà Nguyễn Thị Hòa, Giám đốc công ty Nguyễn Đặng với giá 80 tỷ đồng. Bà Hòa có bỏ tiền mặt trả chi phí giúp ông Khảm hơn 25 tỷ đồng.

Bà Hòa bán cho vợ chồng ông Khảm lô đất A1-10 dự án ven sông Hàn, quận Hải Châu, TP. Đà Nẵng theo giấy chứng nhận quyền sử dụng đất số AN-242399 với giá hơn 74 tỷ đồng.

Tính toán qua lại, ông Khảm nợ bà Hòa hơn 19 tỷ đồng. Hai bên tiếp tục thỏa thuận, ông Khảm trả hơn 1 tỷ đồng, còn lại 18 tỷ đồng, con gái ông Khảm là Đào Thị Thu Hòa dùng chính lô đất A1-10 nói trên thế chấp ngân hàng vay tiền trả bà Hòa.

Ông Khảm để con rể là ông Dương Tuấn Hùng đứng tên lô đất. Thế nhưng, đến năm 2017, ông Hùng đã mang lô đất chuyển nhượng cho một cá nhân khác với giá 127 tỷ đồng.

Đơn thư ông Khảm tố cáo con rể.

“Con gái tôi sức khỏe rất yếu, nhiều lần mang thai ngoài tử cung. Thấy vợ chồng nó khổ, chúng tôi mới bàn nhau giao lô đất là tài sản của mình cho chồng nó là Dương Tuấn Hùng đứng tên để thuận tiện mua bán, chuyển nhượng. Đây là của tôi, tài sản của vợ chồng tôi nhưng giờ bị lừa mất”, ông Khảm xót xa nói.

Cũng theo ông Khảm, sau khi bán lô đất với giá 127 tỷ đồng, ông Hùng không đưa lại tiền cho vợ chồng ông mà dùng tiêu xài. Do đó, ông Khảm đã khởi kiện ra TAND quận 5, TP.HCM.

Cạnh đó, ông Khảm cũng tố cáo con rể trốn thuế đến Công an TP.Đà Nẵng. Cụ thể, lô đất A1-10 dự án ven sông Hàn được bán với giá thực là 127 tỷ đồng nhưng trong giấy tờ công chứng lập ngày 12/4/2017 tại văn phòng công chứng thì giá trị lô đất chuyển nhượng chỉ có 20 tỷ đồng. Với hành vi này, ông Hùng trốn thuế thu nhập cá nhân khoảng hơn 2 tỷ đồng.

Trả lời PV, Đại tá Trần Văn Lanh, Trưởng phòng Cảnh sát Kinh tế Công an TP.Đà Nẵng cho biết, vụ việc đang được xác minh.

Nguồn tin từ văn phòng đoàn ĐBQH TP.Đà Nẵng cũng thể hiện, đơn vị có văn bản do Phó Trưởng đoàn ĐBQH Nguyễn Bá Sơn ký chuyển đơn thư của vợ chồng ông Khảm đến Công an và HĐND TP.Đà Nẵng để điều tra, giám sát.

Hợp đồng công chứng thể hiện lô đất được chuyển nhượng với giá 20 tỷ đồng. Tuy nhiên, giá trị thực của lô đất là 127 tỷ đồng.

Dưới góc độ pháp lý, luật sư Nguyễn Văn Tứ, đoàn Luật sư TP. Đà Nẵng nhìn nhận, để xác định hành vi của ông Hùng có cấu thành tội trốn thuế hay không thì công an cần làm rõ khi chuyển nhượng lô đất A1-10 giữa ông Hùng và bên mua có thỏa thuận với nhau bằng một giá khác thấp hơn giá thể hiện tại hợp đồng công chứng hay không. Việc thỏa thuận này có thể thực hiện thông qua các văn bản như hợp đồng viết tay, phụ lục hợp đồng, hợp đồng đặt cọc hoặc thể hiện qua việc chuyển tiền giữa ông Hùng và bên mua.

Trường hợp công an xác định được ông Hùng và bên mua cố tình lập hợp đồng công chứng với giá chuyển nhượng thấp hơn giá thực tế thì có thể khẳng định hợp đồng công chứng được ký kết giữa ông Hùng và bên mua là hợp đồng giả tạo nhằm che dấu giao dịch thực với mục đích trốn thuế.

Theo quy định tại Điều 200 bộ luật Hình sự thì cá nhân có các hành vi nhằm trốn thuế với số tiền từ 100 triệu đồng đến dưới 300 triệu đồng, hoặc dưới 100 triệu đồng nhưng đã từng bị xử phạt vi phạm hành chính về hành vi trốn thuế hoặc từng bị kết án về tội này ... thì bị phạt tiền từ 100 triều - 500 triệu đồng hoặc bị kết án từ 3 tháng đến 1 năm tù.

Cá nhân trốn thuế mức cao nhất có thể bị phạt tiền đến 4,5 tỷ đồng hoặc phạt tù đến 7 năm. Nếu cá nhân vi phạm trốn thuế lần đầu với số tiền chưa đến 100 triệu đồng thì bị xử phạt hành chính.

Đối chiếu quy định nêu trên thì ngoài việc chứng minh người bị điều tra có hành vi lập hợp đồng công chứng thể hiện giá chuyển nhượng thấp hơn giá thực tế thì cơ quan điều tra cần xác định số tiền trốn thuế của người bị điều tra để có đủ cơ sở khởi tố, điều tra đối với tội danh nêu trên.

Chúng tôi sẽ tiếp tục thông tin!

Kết nối

Vợ chồng cựu đại tá Công an tố con rể trốn thuế: Cần làm rõ điều gì?

Cần xác minh việc giao nhận tiền giữa bên bán và bên mua. Có hay không việc 2 bên thỏa thuận lập hợp đồng giá trị thấp hơn thực tế...?

Đơn thư ông Khảm tố cáo con rể.

Hợp đồng công chứng thể hiện lô đất được chuyển nhượng với giá 20 tỷ đồng. Tuy nhiên, giá trị thực của lô đất là 127 tỷ đồng.